Seminar: Tradicionalni poletni DDV praktikum

Vsebina

Vsebina

Cilj našega DDV praktikuma je praktična obravnava tako specifičnih kako tudi bolj ali manj pogostih poslovnih dogodkov. Iz lastne prakse vemo, da nas kakšen dogodek preseneti in prav takrat nismo gotovi kako ga odpeljati skozi naše DDV evidence. Zato – bodimo pripravljeni na DDV presenečenja. Vabljeni ste k sooblikovanju DDV praktikuma. Pošljite nam vaše DDV težave že pred srečanjem, seveda bomo odgovorili tudi na vsa vprašanja prejeta na srečanju.

Program:
Pomembne točke DDV-ja bomo obravnavali skozi konkretne primere:
  • Kdo je davčni zavezanec, kdo je identificiran za DDV in kdo vse je plačnik DDV
  • Evidentiranje obdavčljivih transakcij
  • Kraj dobave blaga in kraj opravljanja storitev (s poudarkom na posebnostih)
  • Dobava z montažo (različne variacije, vključeni tudi podizvajalci),
  • Dokazovanje oproščenih dobav v Unijo (tudi za nazaj seveda v primeru DIN),
  • Storitve povezane z dobavo v Unijo in izvozom,
  • DDV in DPN vidiki poslovanja z nepremičninami,
  • Kako pravilno določimo davčno osnovo, pri neposlovni rabi/uporabi storitev
  • Presoja pravice do odbitka DDV, praktična uporaba določil 65. člena ZDDV-1 in povezanih členov Pravilnika o izvajanju ZDDV,
  • Popravek odbitka DDV: naknadna plačila DDV in tudi naknadna uveljavitev DDV
  • Vračila DDV tujim davčnim zavezancem, kdaj in kako
  • Pomen izdanega računa ter pravočasnega obračuna DDV
  • Primeri posebnih ureditev v sistemu DDV
 
Uvodni primeri:
1. Pomembni uvodni opomniki glede izpolnjevanja DDV evidenc in drugih povezanih sporočil FURS-u (DDV-O, rekapitulacijsko poročilo, poročanje po 76 a členu, izjava po 45. členu ZDDV-1…)

2. Že pet let prejemamo račune od našega stalnega dobavitelja. Seveda ves čas tudi odbijamo vstopni DDV. Po naključju smo ugotovili da zadnje leto zaradi insolventnosti dobavitelj več ne plačuje DDV po oddanih obračunih. Kako naj ravnamo ?

3. Z najemojemalcem smo podpisali izjavo o obračunavanju DDV od najemnin (45. čl.), vendar smo šele sedaj po enem letu ugotovili, da smo izjavo pozabili oddati na E-davke. Ves ta čas smo od najemnin obračunavali DDV, v dobri veri je seveda tudi najemnik odbijal vstopni DDV. Kako naj se lotimo težave ?

4. Pomembnemu kupcu v Italijo redno pošiljamo vzorce v testiranje. Gre za naše gotove izdelke. Nimamo podatka kaj se kasneje s temi vzorci v Italiji zgodi. Ali moramo biti pozorni glede DDV? Kak je sploh vzorec ?

5. Področje odkupa in unovčevanja zapadlih terjatev. Kako pravilno evidentirati z vidika DDV pri prevzemniku in odstopniku terjatve

6. Kakšna je pravilna DDV obravnava pri:
  • Zastaranju terjatve
  • Odpisu terjatve
  • Odpisu terjatve v primeru insolventnih postopkov
  • Prekinitvi pogodbe o finančnem leasingu

8. Kupili smo osebno službeno vozilo, ki ga priložnostno uporabljamo za dajanje v najem (težko ocenimo natančno povpraševanje v prihodnje). Sicer pa avto občasno (brezplačno) uporabljajo tudi naši pogodbeniki (s.p.) in tudi 2 zaposlenca. Glede na to, da dajemo avto tudi v najem – ali imamo pravico do odbitka vstopnega DDV?

Podatki o delavnici

Datum izvedbe: Sreda, 3. junij  2015

LOKACIJA: Sedež IPR, Stegne 21c, Ljubljana
TRAJANJE: od 9:00 – 14:00

Kotizacija in popusti

KOTIZACIJA : 100 €+ DDV

Kotizacija vključuje izvedbo programa, strokovno gradivo, osvežilne napitke in prigrizek med odmorom.

Popusti:
  • za člane Inštituta za poslovodno računovodstvo 30% popusta
  • za študente Visoke šole za računovodstvo 30% popusta
  • Člani Zbornice računovodskih servisov 10% popusta
  • Imetniki kartice Mozaik Podjetnih (OZS) 10% popusta
  • za člane zavod Z.I.D. 20% popusta
  • naročnik storitev podjetja Pronet Kranj 20% popusta
  • za vsako naslednjo prijavo iz istega podjetja upoštevamo 10% popust
Popusti se ne seštevajo.

Odpoved: 3 dni pred izvedbo, drugače zaračunamo kotizacijo v celoti. Strošek seminarja se plača na IBAN SI56 1010 0005 2571 473 (BANKA KOPER d.d.) pred seminarjem. Račun prejmete po izvedenem seminarju.

Kontakti:
059 090 960
info@ipr.vsr.si

Newsletter

Nam želite kaj sporočiti ali želite, da vas obveščamo o novostih?

PIŠITE NAM
Institut za poslovodno racunovodstvo
Registered office: Stegne 21c
Headquarters: Ljubljana
P.IVA SI45073198
Powered by Mosajco CMS
Mosajco